維京群島退休基金日前向曼哈頓聯邦法院遞狀控告摩根士丹利，對投資人兜售12億美元高風險抵押貸款相關債券，卻押注這些債券會下跌而放空，刻意詐騙投資人。

訴狀指出，摩根士丹利與信評業者穆迪和標準普爾共謀，將2007年所促銷名為Libertas的擔保債券憑證（CDO）評等列為最高的AAA級。

訴狀指出，Libertas係由低品質資產所擔保，包括新世紀金融公司和Option One Mortgage公司發行的住宅抵押擔保證券，到期日為2045年。上述兩家房地產融資公司過去的信用紀錄不佳，新世紀金融公司2007年4月申請破產保護。

訴狀指出，摩根士丹利明知Libertas資產的風險比AAA評等所建議的更高，卻仍別有用心地以最高評等來詐騙投資人，因為該公司同步放空Libertas，此舉證明該公司認為Libertas會下跌，結果Libertas確實在去年暴跌。

訴狀指出：「摩根士丹利押注其所促銷的產品會下跌，該公司終於達成目的。」

訴狀指出，摩根士丹利明知Libertas資產的違約率大幅升高，卻在促銷說明書上提供誤導性的風險因子，指違約率升高「可能」影響一兆美元住宅抵押擔保證券市場的市值。

訴狀指出，此舉與鐵達尼號船長史密斯對乘客所發表的欺騙性言論無異，當時史密斯宣稱，近來大西洋上有些船隻沉沒，因此本船也可能沉沒，卻未提及鐵達尼號已經撞上冰山，船身已經進水。

維京群島退休基金希望法院將本案擴大為集體訴訟，好讓其他受害投資人能加入。

在去年金融風暴期間，高盛等華爾街投資機構一面向客戶兜售高風險的CDO，一面押注這些融資證券會下跌，導致客戶蒙受巨額損失，美國國會和金融監理機關將展開調查。